Tysiące złotych do odzyskania w PIT 2025. Samotni rodzice nie wiedzą o tej uldze

Status osoby uprawnionej do ulgi dla samotnych rodziców nie jest przyznawany każdemu z automatu. Jeśli na co dzień samodzielnie wychowujesz dziecko i jesteś panną, kawalerem, wdową, wdowcem, rozwódką, rozwodnikiem, osobą z orzeczoną separacją albo twój małżonek został pozbawiony praw rodzicielskich lub odbywa karę więzienia – ta ulga może być właśnie dla ciebie.

Samodzielny rodzic to ten, który sam dba o wychowanie dziecka przez cały rok podatkowy – nie korzysta z pomocy drugiego rodzica ani prowadzi z nim wspólnego gospodarstwa.

Ulga obejmuje dzieci małoletnie, dzieci uczące się do 25. roku życia (pod warunkiem spełnienia limitu dochodów) oraz dzieci niepełnosprawne pobierające zasiłek rodzinny lub rentę socjalną. Dotyczy zarówno dzieci biologicznych, jak i przysposobionych.

Jak działa ulga dla samotnych rodziców i dlaczego jest tak korzystna?

Rozliczenie jako samotny rodzic polega na wyliczeniu podatku od połowy twojego dochodu. Przekłada się to na wyższą kwotę wolną od podatku i podwójną kwotę zmniejszającą podatek – razem aż 7200 zł (2 x 3600 zł). To potężna różnica, bo pozwala wejść w niższy próg podatkowy i oszczędzić realne pieniądze.

Na przykład, jeśli twoje dochody przekraczają pierwszy próg podatkowy, rozliczenie od połowy tej kwoty sprawia, że podatek nadal będzie naliczany według niższej stawki 12%, a nie 32%. W praktyce możesz zapłacić fiskusowi nawet kilka tysięcy złotych mniej.

Kwota, którą faktycznie zaoszczędzisz, zależy od twojego rocznego dochodu. Ale jedno jest pewne – samotni rodzice mają szansę na naprawdę wysokie zwroty. To konkretna pomoc dla tych, którzy codziennie mierzą się z wyzwaniami samotnego rodzicielstwa.

Limity dochodów i warunki – kto straci ulgę, a kto wciąż może zyskać?

Jeśli wychowujesz jedno dziecko i nie pozostajesz w związku małżeńskim, twój roczny dochód nie może przekroczyć 56 000 zł (lub 112 000 zł, jeśli jesteś wdową, wdowcem, rozwódką, rozwodnikiem, osobą z orzeczoną separacją, albo twój małżonek został pozbawiony praw rodzicielskich lub odbywa karę więzienia). W przypadku dziecka z niepełnosprawnością limit dochodowy nie obowiązuje.

Jeśli wychowujesz dwoje lub więcej dzieci, limit dochodowy przestaje mieć znaczenie – możesz korzystać z ulgi niezależnie od wysokości dochodów. To olbrzymia szansa dla rodziców prowadzących dom samodzielnie z większą liczbą dzieci.

Ważne: dziecko uczące się do ukończenia 25 lat może osiągnąć dochód do 19 061,28 zł rocznie (albo do 21 371,52 zł – dla wybranych ulg i źródeł). Jeśli przekroczy ten limit, tracisz prawo do ulgi.

Ile wynosi ulga prorodzinna dla samotnych rodziców za 2025 rok?

Samotny rodzic może skorzystać także z ulgi prorodzinnej na dzieci. Przy jednym dziecku możesz odliczyć 1112,04 zł rocznie (warunkiem jest dochód nieprzekraczający wspomnianych limitów). Dla dwojga dzieci – po 1112,04 zł na każde. Przy trzecim dziecku ulga wzrasta do 1668,12 zł, a na czwarte i każde kolejne – aż do 2224,08 zł. Jeśli masz więcej dzieci, te kwoty sumują się i nie są ograniczone limitem dochodowym.

Jeśli masz dziecko z orzeczeniem o niepełnosprawności, ulga przysługuje niezależnie od twoich zarobków.

Ważne wyjątki – kto NIE skorzysta z ulgi dla samotnych rodziców?

Nie możesz skorzystać z ulgi, jeśli rozliczasz się podatkiem liniowym, ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych albo podatkiem tonażowym. Ta ulga nie dotyczy także rodziców, którzy wciąż wspólnie wychowują dziecko, nawet jeśli nie są małżeństwem, oraz tych, którzy mieszkają razem i prowadzą wspólne gospodarstwo domowe.

Samotni rodzice, którzy spełniają warunki, mogą jednak liczyć na bardzo realne wsparcie przy rozliczeniu PIT. To szansa na większy zwrot podatku lub niższy podatek do zapłaty – w bardzo konkretnych, liczbowych wartościach.

Źródło: epity.pl

Zobacz też: 7 ulg w PIT 2025, o których rodzice nie mają pojęcia. Pieniądze uciekają